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Spezielle Dienstleistungen für Unternehmensübergabe/-übernahme

Übergabe-Consultants
  • Grundsatzberatung Übergabe/Übernahme
  • Unternehmenswertsteigerung
    (Value Management)
  • Unternehmensbewertung
  • Due Diligence
  • Preis-und Vertragsverhandlungen
  • Finanzierungsberatung zur Transaktion
  • Koordination der Transaktion
    (Rechtsanwalt, Notar, Steuerberater)
  • Coaching für Eigentümer & Management
  • Umsetzungsbegleitung
  • Betreuung der Post-Übernahmephase

In Österreich werden im Zeitraum 2009 bis 2018 mehr als 50.000 Unternehmen übergeben. Die meisten Unternehmer übergeben ihr Unternehmen dabei nur ein Mal im Leben - für viele eine komplett neue und komplexe Situation. Um die vielen Chancen aber auch Stolpersteine zu überwinden, bieten wir Ihnen rund um dieses Thema ein geschlossenes Servicekonzept an, welches sich nicht nur an den betriebswirtschaftlichen Notwendigkeiten orientiert, sondern gemeinsam mit unserem Partner für Mediation und Coaching auch die psychologischen Komponenten einer Übergabe/Übernahme mit einbezieht. Unser Komplettkonzept orientiert sich am Phasenmodell der Übergabe, welches von den Übergabe - Consultants der WKO erstellt wurde:

Phasenmodell der Unternehmensübergabe/-nahme

Phasenmodell

Phase 1 - Die Grundsatzentscheidung

Hier ist die Klärung grundsätzlicher Fragen von entscheidender Bedeutung:

  • Soll ich ein Unternehmen neu gründen oder doch ein bestehendes übernehmen?
  • Wann ist der richtige Zeitpunkt für die Übergabe?
  • Gibt es innerhalb der Familie einen geeigneten Nachfolger?
  • Wie teile ich in der Familie gerecht auf? Muss ich dabei das Unternehmen teilen?
  • Wie lange dauert es, bis das Unternehmen komplett übergeben ist?
  • Kann ich mein Unternehmen überhaupt übergeben oder muss ich es schließen?
  • Reicht der Erlös für meine Vorstellungen in der Pension?
  • etc.

Unser Angebot: ihr wb-bc Berater hilft, sämtliche Fragen der Übergabe/Übernahme im Vorfeld zu klären sowie auch bis dahin nicht gestellte/erkannte Fragestellungen neu zu thematisieren. Jedes Unternehmen ist individuell und hat daher auch spezifische Besonderheiten. Daher muss auch ein individuelles Lösungskonzept erstellt werden, das genau diese Besonderheiten berücksichtigt - so entsteht der "Masterplan" zu Ihrer persönlichen Unternehmensübergabe / Unternehmensübernahme. Wir empfehlen Ihnen darüber hinaus konkrete Maßnahmen, um den Wert des Unternehmens im Vorfeld der Transaktion deutlich zu steigern (Value Management).

IHR NUTZEN: Klarheit über den Ablauf der Transaktion und die Sicherheit, auf nichts vergessen zu haben. Value Management steigert den erzielbaren Preis am Markt.

Phase 2 - Wertvorstellung ermitteln

Der übergebende Unternehmer möchte gerne die Wertvorstellung für sein Unternehmen konkretisieren und dabei eine Ober- und Untergrenze für einen erzielbaren Preis erhalten. Hat der Übernehmer erst einmal ein Unternehmen gefunden, gilt es dieses ebenfalls von einem externen Experten zu bewerten. Im Rahmen dieser sogenannten "due diligence" (~ strenge Überprüfung) werden nicht nur die finanziellen Eckdaten einer Prüfung unterzogen, sondern die gesamten Rahmenbedingungen des Unternehmens:

  • die kommerzielle due diligence prüft die finanziellen Gegebenheiten ebenso wie das Marktumfeld, den Kundenwert, die Produktlebenszyklen, die internen Prozesse und die Mitarbeiter
  • die rechtliche due diligence stellt sicher, dass sämtliche vertragliche Bindungen, langfristige Zusagen, Haftungen, Patente, etc. mit in die Bewertung einfließen
  • die technische due diligence befasst sich mit Produktionsverfahren ebenso wie mit der internen und externen IT

Unser Angebot: wb-bc ermittelt aus Sicht eines objektiven Dritten einen fairen Wert des Unternehmens unter Berücksichtigung aller Aspekte der due diligence (kommerzielle due diligence wird durch wb-bc durchgeführt, die technische und juristische due diligence wird in Kooperation mit externen Partnern zu einer Gesamtsichtweise integriert)

IHR NUTZEN: Verhandlungssicherheit bei der Preisfindung, klare Vorstellung über Leistungsfähigkeit des zu erwerbenden Unternehmens, Ergreifen der notwendigen organisatorischen Maßnahmen ohne Zeitverlust

Phase 3 - Form der Übernahme/Übergabe

Je nachdem, an wen oder wie übergeben wird orientiert sich die Form der Übergabe/Übertragung. In Frage kommen dabei:

  • Unternehmensnachfolge (Übergabe innerhalb der Familie)
  • Verkauf an
    • Strategische Käufer (Partner, Jungunternehmer, Mitarbeiter, MBO, MBI, ...)
    • Finanzinvestoren
    • Börsegang (Aktionäre)
  • Beteiligung (Verkäufer hält nach wie vor Anteile)
  • Management durch Dritte (kein Eigentümerwechsel, nur familien- externes Management)
  • Mischformen

Unser Angebot: wb-bc liefert in dieser extrem komplexen Phase ein individuell auf Ihr Unternehmen abgestimmtes Lösungsmodell und unterstützt Sie bei der Auswahl des externen oder familieninternen Nachfolgers.

IHR NUTZEN: Sicherheit, in der Vielzahl der in Frage kommenden Möglichkeit die richtige Entscheidung der Form getroffen zu haben

Phase 4 - Suche des Transaktionspartners

Steht noch kein Transaktionspartner fest, empfiehlt sich frei nach dem Motto "incogito ergo sum" eine verdeckte Suche, da sonst negative Auswirkungen auf Ihr Unternehmen zu befürchten sind. Wird z.B. bekannt, dass Sie sich von Ihrem Unternehmen trennen wollen, könnten Banken, Lieferanten und Mitarbeiter, aber auch der Mitbewerb entsprechend reagieren und das nicht gerade zum Vorteil für das Unternehmen (z.B. Verkürzung von Zahlungszielen, Streichung von Kreditlinien, etc ...).

Unser Angebot: wb-bc unterstützt Sie gemeinsam mit Kooperationspartnern und Netzwerkpartnern bei der Suche nach einem geeigneten Käufer (Transaktionspartner)

IHR NUTZEN: noch ehe Sie den Partner kennenlernen ist sichergestellt, dass er vordefinierten Kriterien entspricht und zu Ihnen auch passt.

Phase 5 - Verhandlungsphase / Finanzierungsphase

Ausgehend von einer gewissen Wertvorstellung ergibt sich eine Bandbreite von Möglichkeiten bei der Preisgestaltung der Transaktion. Es besteht fast immer ein Interessenskonflikt zwischen Übergeber und Übernehmer, der ausgeglichen werden muss.
Zusätzlich ist einer der wirklich entscheidenden Faktoren bei der Preisfindung oft die Finanzierung. Hier muss eine mögliche Wunschvorstellung dem tatsächlich machbaren angeglichen werden.

Unser Angebot: wb-bc unterstützt Sie sowohl in der Verhandlungsführung als auch bei der Entwicklung eines Finanzierungskonzepts, welches für die Fortführung des Unternehmens eine bestimmte Tragfähigkeit haben muss

IHR NUTZEN: Sie wissen zuerst über die Leistbarkeit der Transaktion Bescheid und können die Verhandlungen gezielter zu Ihrem eigenen Nutzen lenken

Phase 6 - Umsetzung der Transaktion

Besteht Einigkeit zwischen den Übergabepartnern, muss das Verhandlungsergebnis umgesetzt werden und dementsprechend juristisch und steuerlich implementiert werden. Hierbei ist es unumgänglich, entsprechende Experten wie Steuerberater, Rechtsanwälte oder Notare beizuziehen. Die Übergabe muss wirtschaftlich Klarheit bringen, wer ab wann die Geschicke des Unternehmens steuert und das bedarf sowohl transparenter Vertragsgestaltung als auch Geschick bei der steuerlichen Gestaltung. Selbst die größten Erfolge bei der Preisgestaltung können sich als steuerlicher Bumerang herausstellen, wenn nicht rechtzeitig ein Experte um Rat gefragt wird.

Unser Angebot: wb-bc koordiniert die Umsetzung des Masterplans der Übergabe mit den einschlägigen Experten, da nicht jeder Rechtsanwalt oder Steuerberater auf Unternehmensübergaben spezialisiert ist.

IHR NUTZEN: Nur die entsprechenden Profis gestalten die Transaktion erfolgreich

Phase 7 - Umsetzungsbegleitung / Coaching

Die Transaktion der Übergabe/Übernahme ist nun abgeschlossen und der Nachfolger sitzt jetzt allein an den Hebeln der Entscheidungsmacht im Unternehmen. Jetzt geht es um Umstrukturierung, Neuausrichtung des Unternehmens auf die strategischen Wünsche des Übernehmers, Auf-/Ausbau neuer Produkte und Dienstleistungen, Gewinnung neuer Märkte, Vertriebspartner, etc.
Hier kann entsprechende Begleitung durch einen erfahrenen Unternehmensberater von großem Nutzen sein, da er der neuen Führungskraft in der Umsetzung mit Rat und Tat zur Seite stehen kann.

Unser Angebot: wb-bc bietet hier eine auf alle Situationen abgestimmte Lösung an: eine Management auf Zeit-Lösung, wenn die Übergabe so plötzlich erfolgen musste, dass der Nachfolger erst Schritt für Schritt an die Unternehmensführung herangeführt werden muss. wb-bc übernimmt in dieser Phase auch konkrete Umsetzungsverantwortung, indem interimistisch die Geschäftsführung übernommen wird und die Bedingungen für den Nachfolger geschaffen werden.
Die zweite Möglichkeit - wenn der Nachfolger gleich die Geschäftsführung übernimmt - besteht im Coaching. wb-bc steht als "Unternehmerberater" dem Nachfolger in allen betriebswirtschaftlichen Entscheidungen zur Seite.

IHR NUTZEN: Sie verlieren in keiner Situation Zeit: das Unternehmen wird im einen oder anderen Fall optimal weitergeführt, der geplante Unternehmensertrag realisiert und somit die Amortisation Ihrer Investition in das Unternehmen beschleunigt.

© wb-bc Business Consulting und Beteiligungs GmbH
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